Закрытие банковского расчетного счета в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Закрытие банковского расчетного счета в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Закрытие расчётного счёта в банке, так же, как и его открытие, в 2023 году регулирует Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И. Согласно этому документу основанием для закрытия счёта является прекращение договора на расчётно-кассовое обслуживание.

Как происходит закрытие счёта

Если договор РКО расторгается по желанию клиента, то надо просто сообщить об этом своему банковскому менеджеру, который выдаст типовой бланк заявления на закрытие расчётного счёта. Если же счёт закрывается по инициативе банка, то уведомление об этом будет заранее направлено предпринимателю. Официально других документов не требуется, надо только сдать чековую книжку, если она была выдана, и корешки к ней.

О прекращении договора РКО банк вносит запись в книгу регистрации открытых счетов. С этого момента приходные и расходные операции по счёту прекращаются, а остаток средств выдается клиенту в течение семи дней. Если в течении 60 дней собственник не является для получения денег, а у банка нет его указания о переводе денежных средств на другие реквизиты, то они направляются на специальный счёт ЦБ РФ.

С 2014 года закон не обязывает клиента уведомлять налоговую инспекцию и фонды о закрытии расчётного счёта, потому что сообщение об этом направляет сам банк. Но если кого и стоит уведомить самостоятельно, так это партнеров по бизнесу, чтобы они по незнанию не провели оплату на недействующие реквизиты.

Причины закрытия расчетного счета в банке

Иногда расчетный счет приходится закрывать. Причины таких действий могут быть различными, наиболее распространенный вариант — получение более выгодного предложения по обслуживанию от другой финансовой организации.

Рассмотрим, почему клиенты закрывают расчетный счет. Причинами тому могут быть:

• Реорганизация или ликвидация, в том числе в ходе процедуры банкротства
• Недовольство качеством обслуживания
• Отсутствие нормального интернет-банкинга или его неудовлетворительная работа
• Неудобное местоположение отделений финансовой организации в сочетании с невозможностью решения вопросов дистанционно
• Сомнение в стабильном финансовом положении банка

Остаток денежных средств при закрытии расчетного счета

Ответ на вопрос, можно ли закрыть счет с положительным остатком, однозначно будет отрицательным. Это деньги вашей организации, и их необходимо забрать. В заявлении о закрытии счета можно дать указание банку перечислить остаток на реквизиты в любом банке или сделать это самостоятельно, оформив платежное поручение. Существует возможность получить остаток наличными, но только если он незначительный.

Если вы приняли однозначное решение закрывать счет, то оставьте на нем сумму, достаточную для оплаты комиссий, а остальную перевидите сами на другой счет. Это ускорит процедуру.

Значительно сложнее ситуация, если на счете есть остаток, но банк настаивает на его закрытии, прикрываясь нормами ФЗ 115. Такие ситуации совсем не редкость в последнее время, особенно в небольших региональных банках. При этом перевод в другой банк обычно предусматривает немалую комиссию. Если вы выполнили все требования о представлении документов и не занимаетесь обналом, то можно попробовать добиться продолжения обслуживания или хотя бы отмены комиссии в судебном порядке.

Уведомление о закрытии расчетного счета в 2023 году

На текущий момент вопрос о том, как уведомить налоговую о закрытии счета, потерял актуальность. В прошлом организации и предприниматели были обязаны отправлять в ИФНС, ПФР и страховые фонды информацию об открытии счета. Причем на это отводилось лишь несколько дней.

С середины 2014 года любой банк самостоятельно отправит уведомление в налоговую инспекцию и другие госорганы.

Если организация или предприниматель продолжает работать, то стоит уведомить контрагентов об изменении реквизитов. Это не является обязанностью, но крайне желательно, так как помогает избежать ошибок и неразберихи. Но даже если кто-то и отправит платеж по старым реквизитам, где указан ликвидированный счет, ничего страшного не случится. Деньги вернутся отправителю в течение пяти дней.

Кому нужно уведомлять налоговую об открытии и закрытии валютного счета?

Однозначный ответ на этот вопрос — валютные резиденты. Если дело касается граждан Российской Федерации, тогда валютные резиденты РФ. Определение этой категории физических лиц дает закон “О валютном регулировании и валютном контроле РФ, а также пояснения от Федеральной налоговой службы и Росфиннадзора.

Валютный резидент — это гражданин России, который провел на её территории за последний календарный год более 183 дней. Если период вашего проведения на Российской территории составляет меньшее количество дней, то за соответствующий календарный год вы не будете являться валютным резидентом России.

Однако новое уведомление об открытии и закрытии иностранных счетов подают также те лица, которые не имеют недвижимости на территории Российской Федерации и и места жительства или пребывания. Они сняты с постоянного учета, и, приезжая в Россию, находятся на её территории по временной регистрации.

Если юридическое лицо-резидент переводит денежные потоки через иностранный банк, оно также обязана подавать декларацию об открытии в нем. Уведомление должно включать полное наименование компании, как это записано в уставном документе, а также фамилию, имя и отчество должностного лица, которое осуществило открытие или закрытие счета.

В любой момент Федеральная налоговая служба может потребовать от резидента документы, которые подтверждают его взаимоотношения с иностранным банком. Так как документы будут заполнены не на русском языке, их потребуют перевести нотариальном переводчиком и заверить с применением апостиля.

Следующие операции зачисления наши фискалы разрешают валютным резидентам:

• Зачисление заработной платы.
• Социальных выплат, пенсии и стипендии.
• Денежные переводы.
• Начисление процентов по вкладам.
• Взнос наличных денег.

Организация экономического сотрудничества и развития и FATF разрешают валютным резидентам своих стран-членов дополнительно проводить следующие операции по таким счетам:

• Пассивный доход от сдачи в аренду недвижимости.
• Купонный доход по ценным бумагам.
• Зачисление кредитных средств.
• Доход, полученный от доверительного управления чужими средствами.

Как уведомлять налоговую об открытии и закрытии валютного счета в иностранном банке?

Уведомление необходимо подавать по месту регистрации физического лица в налоговых органах. Обычно, это налоговая инспекция города или района, где прописан человек. Также подача доступна в электронном виде на сайте электронного кабинета налогоплательщика. Всего существует несколько вариантов:

1. Самостоятельно появиться в налоговой инспекции и сдать заполненную форму. Приходить надо в отделение ФНС по месту своей российской регистрации, постоянной прописки или временной регистрации. Если у валютного резидента вообще нет собственной недвижимости на территории россии, тогда он может посетить для этой цели любую ближайшую налоговую.
2. Отослать уведомления через почту России. Для этого необходимо выбрать услугу письмо с обязательным уведомлением о вручении, так вы удостоверитесь, что оно дошло до адресата. Храните его при себе на случай, если налоговая инспекция предъявить штраф за несвоевременное уведомление об открытии или закрытии валютного счета.
3. Если необходимо открытие счета в иностранном банке на несовершеннолетнего лица, этим занимается его опекун или родитель. Процедура относительно места регистрации является точно такой же.
4. Подача уведомления об открытии или закрытии счета через сеть Интернет. Для этого необходимо иметь электронную подпись. В электронном кабинете налогоплательщика нужно выбрать раздел “Информировать о счете в банке, расположенном за пределами России”.

Как россияне могут использовать валютные счета в иностранных банках в 2022 году?

Несмотря на определенные ограничения со стороны российских фискалов, валютные счета — лучший способ сохранить и приумножить собственные денежные средства для российских граждан. Полученные жизненные уроки от банкротства российских банков принуждают их к таким действиям.

Для чего можно их использовать:

• Сохранять и приумножать свои валютные запасы. На них не будет действовать девальвация рубля или банкротства российских банковских учреждений.
• Выполнять работу для зарубежного заказчика или иностранной компании. С 2020 года зачисление заработной платы на иностранный счет является разрешённой валютной операцией.
• Оплата обучения за рубежом, получение гранта.
• Туристические и деловые поездки в другие страны.
• Инвестиции в иностранные ценные бумаги, которые можно провести через разрешенные валютные операции. Инвестиции в криптовалюту пока являются запрещенными операциями.

Когда мы говорим об открытии и закрытии валютных счетах иностранных банков, речь также идет про другие иностранные финансовые компании. К ним можно отнести:

• Платежная система
• Брокерская компания
• Инвестиционный фонд
• Другие финансовые институты.

Как закрыть счет в банке юридическому лицу: порядок действий

Порядок действий при прекращении взаимодействия с банком будет следующим:

1. Владельцу счета следует обратиться в банк лично (либо через уполномоченное лицо). Большая часть банков могут решить вопрос о закрытии счета в любом своем отделении, но лучше будет обратиться в то отделение банка, в котором открыт расчетный счет.
2. При обращении в банк подать соответствующее заявление. специального образца такое заявления не потребуется, поэтому бланк заявления можно скачать с сайта или попросить у сотрудников банка.
3. Осуществить подготовку счета к закрытию. С этой целью денежные средства, оставшиеся на расчетном счете должны быть выведены или получены наличными. Сумму остатка по счету можно будет узнать получив выписку в банке. Если действия в указанный срок не совершены, то деньги перейдут банку без возможности вернуть их. При наличии на счете задолженности, ее следует погасить. Иначе в закрытии счета и соответственно в расторжении договора банк может отказать.
4. Подать в банк требуемый пакет документов. К таким документам относят паспорт составителя заявления, договор с банком, протокол собрания, на котором принято решение о закрытии счета, устав компании, выписку из налоговой. В случае ликвидации компании также потребуется подать соответствующее уведомление по установленной форме.
5. Ожидать подтверждения от банка. После того, как все документы сотрудником банка будут получены, он должен зарегистрировать заявление. Спустя несколько дней счет будет закрыт, о чем следует получить справку, подтверждающую закрытия счета в письменном виде. Данный документ позволит обезопасить от возникновения возможных конфликтов.

Сообщать об открытии счета бюджетным организациям нужно будет по новой форме

Согласно ФЗ № 173 юр. лица и ИП самостоятельно должны сообщать налоговой об открытии и закрытии расчетных счетов в иностранных банках, а также о смене реквизитов счетов. Зарубежные банки, т. е. которые открыли расчетный счет за пределами РФ, не занимаются такими вопросами. Если уведомление не поступает в назначенный срок, юрид. лицу или ИП грозит штраф до 1 млн руб.

Проинформировать налоговую необходимо в течение 1 мес. с даты открытия счета за границей. Для этого ИП или ООО заполняет уведомление об открытии счета, образец которого доступен к скачиванию на официальном сайте ФНС.

Подать документы возможно одним из способов:

• обратиться в ФНС лично;
• выслать пакет документов по почте с уведомлением о получении;
• онлайн через бесплатную программу «Налогоплательщик ЮЛ», которая размещена на сайте ФНС.

Рассмотрим необходимые действия и документы для расторжения договора банковского счета:

• заявление на закрытие счета. Пишется вами, обычно собственноручно;
• указываете сумму остатка денежных средств, имеющихся на счете;
• обязательно указываете ваш лимит, утвержденный по кассовым остаткам.

Чтобы точно знать остаток денег и лимит можно заранее запросить выписку по счету.

Вообще, процедура подробно описана в законах и подзаконных актах РФ.

Договор банковского счета возможно расторгнуть по инициативе клиента или же банка, либо по обоюдному согласию обоих. Если инициатива исходит от клиента, то предпринимателю надо принести в банк заявление, в котором указывается на намерение расторгнуть договор банковского счета. Договор будет считаться расторгнутым, а счет закрытым со дня получения банком вашего заявления. При этом банк обязан вам выдать остаток денежных средств либо осуществить перевод на другой, указанный вами, счет.

Кроме того, не забудьте сдать чековые книжки, которые использовались для обналичивания денежных средств.

Прекращение отношений по договору по инициативе банка происходит, если средств на счете недостаточно для обслуживания. Обычно оплата за ведения счета составляет около двух тысяч рублей. Хотя для каждого банка эта сумма индивидуальна. Ознакомиться с ней вы должны были перед заключением договора. В любом случае, перед расторжением договора, специалисты банковской службы направляют письмо, содержащее намерение закрыть счет. Если условия, оговоренные в полученном письме, вы не выполните, то банк сможет завершить процедуру расторжения отношений.

Для расторжения договора с банком, в первую очередь, нужно подготовить заявление. Обычно, в каждом банке есть свои образцы для этого. Вы можете заполнить бланк как самостоятельно, так и обратиться за помощью к специалисту.

В бланке нужно указать свои реквизиты, по которым вам будет перечислен остаток средств (либо снимаете деньги до этого).

Подписать заполненный образец должны вы сами. Если расписывается доверенное лицо, то к перечню представляемых документов добавится нотариально оформленная доверенность на представителя.

При подаче заявления, у вас могут потребовать дополнительные документы. Например, некоторые банки просят выписку из реестра предпринимателей сроком не ранее тридцати дней ото дня обращения.

Некоторые финансовые учреждения, перед расторжением договора взимают комиссию. Законность данного требования вы можете проверить внимательно прочитав свой договор на открытие р/с.

Как правило, если банк и берет комиссию, то она составляет не более пятисот рублей. Хотя, не все учреждения взимают плату за расторжение договора и прекращение отношений. Обычно, ограничиваются лишь уплатой за обслуживание на день расторжения договора. Здесь тоже присутствует хитрость: многие банки взимают плату сразу за месяц, а не в пересчете на дни, когда были оказаны услуги. Имеется в виду следующее: если вы обратились с заявление второго числа месяца, то будьте любезны оплатить не за два дня, а за весь месяц полностью. Данный момент также нужно найти и прочитать в своем договоре. Получается, выгоднее закрывать договор и расторгать отношения в конце месяца, раз уж за услуги вы заплатили.

Если все же вашим контрактом предусмотрена рассматриваемая комиссия, то оплатить ее вы можете без лишних усилий: просто оставив нужную сумму на своем счету.

До 02.05.2014 каждый представитель делового мира России обязан был направлять в местные отделения вышеупомянутых инстанций уведомление об открытии/закрытии расчетного счета. До 01.01.2010 года этот документ необходимо было отправлять только в налоговый орган. С 01 января 2010 года на законодательном уровне было принято решение о том, что субъект хозяйствования, помимо налоговой, обязан информировать об открытии или ликвидации р/с следующие контролирующие инстанции:

• ПФ РФ;
• Фонд социального страхования;
• Фонд обязательного медицинского страхования.

Надежда Лимонникова

Разберёмся, в каких случаях компаниям и индивидуальным предпринимателям нужно закрыть расчётный счёт и как это сделать.

Они могут зависеть от решения ИП и руководства компании или от других организаций. По инициативе руководства счёт в банке закрывают, если:

• Идёт процесс ликвидации или реорганизации.
• Принято решение сменить банк.
• В компании сменился владелец.
• У компании сменился фактический адрес регистрации.
• В течение двух лет расчётный счёт ООО или ИП не использовался в финансовых операциях.

Суд может потребовать закрыть счёт, если он предписал остановить коммерческую деятельность компании. Или если юридическое лицо нарушило положения 115-ФЗ.

• Заявление о закрытии счёта.
• Выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, которая действительна на момент предоставления.
• Приказ со списком людей, которые имеют право закрыть расчётный счёт.
• Паспорт человека, который имеет право закрыть счёт.
• Протокол собрания учредителей, если у компании несколько собственников.
• Документы, подтверждающие организационные изменения, о которых должен знать банк, чтобы закрыть счёт.
• Чековая книжка и карта.

Как закрыть расчётный счёт в банке

Как правило, для закрытия расчетного счета в банк нужно предоставить следующий перечень документов:

• приказ на участника ООО, который имеет полномочия на закрытие расчетного счета;
• копия паспорта участника ООО, заверенная у нотариуса;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• протокол собрания участников ООО;
• чековая книжка.

Однако, для получения полного списка, следует обратиться в свой банк и уточнить информацию. Кроме того, предоставить также потребуется заявление на закрытие счета, которое можно оформить непосредственно в отделении банка или через онлайн-сервис.

Первое, что нужно сделать для закрытия расчетного счета в банке – это подать заявления. Бланк заявления можно попросить у сотрудников банка или скачать с их официального сайта. В бланке заявления указывается следующая информация:

• реквизиты договора на РКО, который подлежит расторжению;
• остаток средств на счете;
• сведения о владельце счета.

После заполнения заявления, оно передается сотруднику банка, который заверяет его, поставив дату, свою подпись и печать.

Если закрытие расчетного счета проходит удачно, то по итогам процедуры организации будет выдана справка о закрытии счета. Банки не должны предоставлять такую справку, но запросить ее у банка компании имеют право. При этом выдается справка-уведомление о закрытии счета, содержащая следующую информацию:

• наименование банковской организации;
• сведения о закрытии счета с указанием реквизитов компании;
• должность работника, принявшего заявление, его подпись и печать.

Раньше справка требовалась для того, чтобы сообщить о закрытии расчетного счета ФНС и Пенсионный фонд. Но так как в настоящее время этим занимается банк, получение данной справки не является обязательным. Но компаниям рекомендуется ее получить для того, чтобы избежать возможных сложных ситуаций, возникающих после завершения данной процедуры.

Когда у банка отозвали лицензию он не вправе проводить какие либо финансовые операции. Для ИП и физических лиц действовует правило, согласно которого сумма до 1400 тыс. рублей является застрахованной и возвращается агентством по страхованию вкладов. Возврат денежных сумм происходит в течение 14 дней. За это время предприниматель сможет открыть себе новый расчетный счет в ином банке.

Что касается юридических лиц, то их средства не застрахованы. То есть им придется обратиться к ликвидаторам, после чего компания будет включена в реестр кредиторов и останется только дожидаться выплат. Однако, это не означает, что деньги компании вернут в полном объеме. Обычно возвращается только до 12% от суммы, которая находилась на счете компании.

Вопрос: Может ли банк самостоятельно решить закрыть расчетный счет компании?

Ответ: Да, а причины для этого могут быть такие:

• по счету отсутствуют какие либо финансовые операции в течение 2 лет;
• банком выявлены нарушения закона 115-ФЗ (подозрение на отмывание денег, полученных преступным способом);
• денежный оборот по счету меньше суммы, предусмотренной договором.

Вопрос: Может ли компания закрыть счет, если он заблокирован?

Ответ: Прямой запрет на закрытие заблокированного счета отсутствует, поэтому действовать нужно по такому же принципу, что при обычном закрытии счета. Сложности возникать не должны, если только компания не подозревается в нарушении закона 115-ФЗ. В этом случае вопрос можно будет решить только через суд, предоставив доказательства невиновности владельца счета.

Вопрос: Как организации уплатить налоги, если счет уже закрыт?

Уведомление налоговой о закрытии расчетного счета

Плательщики страховых взносов — организации и индивидуальные предприниматели обязаны письменно сообщать в орган контроля за уплатой страховых взносов соответственно по месту нахождения организации, месту жительства индивидуального предпринимателя: об открытии (закрытии) счетов в банке в течение семи дней со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные предприниматели со общают в орган контроля за уплатой страховых взносов о счетах в банке, используемых ими в предпринимательской деятельности.

Расчетный счет – это инструмент для проведения финансовых операций для бизнесменов, предпринимателей и юридических лиц. Главное отличие расчетного счета от дебетового состоит в том, что за ведение расчетного счета финансовая организация взимает плату за услуги. Дебетовый счет напротив приносит владельцу проценты.

Закрытие расчетного счета в банке: порядок, уведомление, заявление, причины

5/5 (1)

Расчетный счет в банковском учреждении может быть закрыт по инициативе стороны правоотношений: клиента или банка. В качестве клиента могут выступать физические или юридические лица. Если решение принимает клиент, сделать это можно в любое время. При этом заранее предупреждать банк не нужно.

Внимание! Наиболее часто в качестве причин для закрытия счета клиентом выступают:

• подорожание банковских услуг, что приводит к поиску учреждений, где они стоят намного дешевле;
• неудовлетворительное обслуживание, отказ в предоставлении отдельного вида услуг, например в предоставлении кредита;
• банкротство или ликвидация юридического лица, прекращение индивидуального предпринимательства;
• расположение офиса юридического лица или места занятия индивидуальным предпринимательством вдали от банковского учреждения;
• банк изменил статус с надежного на проблемный, что предшествует скорому отзыву лицензии на банковскую деятельность;
• заключение выгодной сделки с партнером и, как результат, переход в один банк, что обеспечивает мгновенность платежей между счетами клиентов и удешевление банковского обслуживания.

Причины закрытия расчетного счета в банке

Иногда расчетный счет приходится закрывать. Причины таких действий могут быть различными, наиболее распространенный вариант — получение более выгодного предложения по обслуживанию от другой финансовой организации.

Рассмотрим, почему клиенты закрывают расчетный счет. Причинами тому могут быть:

• реорганизация или ликвидация, в том числе в ходе процедуры банкротства;
• недовольство качеством обслуживания;
• отсутствие нормального интернет-банкинга или его неудовлетворительная работа;
• неудобное местоположение отделений финансовой организации в сочетании с невозможностью решения вопросов дистанционно;
• сомнение в стабильном финансовом положении банка.

Этот список включает далеко не все возможные причины закрытия счета. Например, многие банки при выдаче кредита юридическому лицу настаивают на полном отказе от работы с другими финансовыми учреждениями. И хотя требование негласное, при его невыполнении получить кредит может быть достаточно сложно.

Может ли банк прекратить договор в одностороннем порядке?

Если счет клиента в кредитно-финансовом учреждении закрывается, права обеих сторон регламентируются соответствующими нормами Гражданского кодекса РФ. Что делать, если счет закрыт принудительно?

Примечательно, что интересам клиента при таких обстоятельствах отдается явный приоритет. Обладатель расчетного счета может расторгнуть соглашение с банком в любой удобный момент.

Обслуживающий банк вправе инициировать прекращение данного договора исключительно в следующих ситуациях:

• Отсутствие транзакций по клиентскому расчетному счету на протяжении периода, превышающего 2 (два) года. При таких обстоятельствах банк вправе прекратить сотрудничество в одностороннем порядке. Важное условие – клиенту направляется соответствующее уведомление за 2 (два) месяца до намеченного закрытия счета.
• На балансе клиентского расчетного счета не хватает денег для обеспечения минимального остатка, предусмотренного требованиями заключенного соглашения или банковскими правилами. В этом случае банк может прекратить сотрудничество через суд. Однако клиенту следует предоставить 30 (тридцать) дней на пополнение баланса. Если клиент успевает выполнить условие в установленный срок, соглашение продолжает действовать.

Похожие записи:

• Правительство определило период дожития на 2023 год. Как изменятся пенсии?
• Проверка действительности загранпаспорта
• Покупаем землю по доверенности: о чем надо помнить